起诉安永审计失误 沙发展银行索赔逾19亿

他批评前管理层使用“创造性会计”手法，通过发放新贷款来掩盖旧贷款的问题，从而人为压低不良贷款数字并夸大利润。

他指出，这些问题可以追溯到20年前，但在2017年至2022年间尤为严重。在此期间，共有5.8亿令吉的“虚假”利润被记录在账。

此外，他指出，前管理层在批准贷款时几乎没有把关，很多不符合条件的公司都获得贷款。

“但根据2013年金融服务法，沙巴发展银行和借款人之间存有保密义务，因此相关资料无法对外公开。”

马西迪指出，沙巴发展银行主要依赖发行债券筹资，但从贷款中实际收回的现金不足以偿还到期债券，因此银行被迫持续举债，以债还债，导致整体债务不断扩大。

“此外，前管理层没有按照金融机构应有的做法，每两年重新评估他们持有的证券资产价值。这也是为何沙巴发展银行被市场上被戏称为‘最后的银行’，这意味着被其他银行拒绝的借款人，可以在那里碰碰运气。”

马西迪补充，沙巴发展银行所面对的近50亿令吉不良贷款，大部分贷款者都以土地资产作为担保，所以这些贷款都可收回，而沙盟州政府于2023年7月任命沙巴发展银行新董事会后，已积极采取收回贷款的行动。

新董事会接手，州财政部接管

2023年8月，沙巴首席部长哈芝芝诺发文告宣布，根据《首席部长（法人设立）条例》，原由沙巴发展有限公司掌管的沙巴发展银行，转至首席部长名下，并由州财政部直接监管。

哈芝芝强调，有关决策也已获得州内阁批准，让州政府能进一步加强对沙巴发展银行的支持。

“州政府的长期目标，是支持沙巴发展银行继续履行银行财务义务，并实现沙巴长远的发展目标。”

他说，沙巴发展银行未来将严格专注于对沙巴具有社会和经济意义且环保负责的发展与开发项目。

“沙巴发展银行将成为州政府在‘沙巴进步繁荣议程’（SMJ）中的关键支柱，确保各项州内发展项目持续推进，为沙巴谋取最大利益。因此，沙巴发展银行将积极探索与其他开发金融机构（DFI）的战略合作伙伴关系，以支持沙巴的各项开发计划。”

此外，沙巴发展银行新董事会就任后采取了一系列大刀阔斧的措施，对银行进行了严格的内部审查。同时，遵循行业惯例及国家银行指导方针，重新分类贷款，明确界定不良贷款，对43名不良贷款借款人采取法律行动，并聘请专业追债机构协助催收。再来，设下目标，自2024年起的3年内，每年追回10亿令吉不良贷款。

沙巴发展银行于2024年8月24日发文告指出，该银行在沙巴财政部的支持下，已从官联公司收回19亿令吉的遗留贷款，并在过去一年成功将债券清偿义务，从近50亿令吉减至33亿令吉。

此外，2024年首5个月，该银行严格审核贷款申请者，并拒绝了15亿令吉的贷款申请。

该银行披露，沙巴州政府坚定于履行所有债券清偿义务，确保银行财务稳定。此外，该银行也致力于协助州政府推动新的惠民项目，特别是发展项目如石油和天然气（4亿2650万令吉）、能源（9630万令吉）、建筑（6200万令吉）和基础设施（3200万令吉）领域，并遵循严格的信贷及风险管理指引。

该银行指出，沙巴财政部也将其在沙巴发展银行的6.6亿令吉定期存款转为可赎回优先股，进一步加强沙巴发展银行的资本基础，符合国家银行的资本充足率指引。

“沙巴州政府也把沙巴发展银行制定为州内主要投资的本地融资主要贷款方，与知名商业银行及发展金融机构合作。同时，作为马来西亚具权威的信用评级机构之一，RAM评级服务也将沙巴发展银行的债务工具评级重新评定为AA1级别，反映出沙巴发展银行的信用状况及治理能力已有显著的改善。”