面對50億不良貸款 沙發展銀行蒙受鉅虧

“沙巴發展銀行向借款人發放貸款，當借款人無法償還時，就會採用創設性會計。”

“新的貸款被創設用於償還逾期貸款，以便這些貸款不會被歸類為不良貸款。”

“基本上，這就像挖一個更大的坑來掩蓋舊坑，債務越滾越大。”

“新貸款用於償還借款人逾期未付的本金和利息，這導致銀行賬面擁有良好財務紀錄，但實際上是‘無現金’收入，掩蓋了不良貸款比率。”

撥備不足 財務惡況

馬西迪指出，這些沒有實際現金收入的創設性會計造成銀行財務惡化，銀行實收款項不足以支付到期債券。

“這種情況下，銀行不得不設法籌集更多資金來償還到期貸款，導致債務膨脹。”

他指出，撥備不足是導致銀行財務惡況的主要原因之一。

“與其他銀行一樣，沙巴發展銀行每年需要為貸款撥備，撥備金額取決於作為貸款擔保的資產價值。”

“沙巴發展銀行並未採用金融機構的最佳做法，即每兩年更新擔保資產的估值報告。”

“新董事會和管理層對這些擔保資產進行了嚴格審查，發現估值報告已經過時，銀行必須在2023年及2024年大量撥備。”

馬西迪指出，銀行的不良貸款高達75%，但銀行過去幾乎沒有採取任何法律行動來追收壞賬，而是採取了創設性會計手段，將許多不良貸款偽裝成正常貸款。

“整體而言，這是非常惡劣的信貸治理和風險管理。”

他指出，新董事會在去年7月上任後，採取了一系列大刀闊斧的措施，對銀行進行了嚴格的內部審查。

擬3年內追回10億貸款

“新董事會設立了一個追債部門，由追償專家領導，積極追收不良貸款，計劃在未來3年，每年追回10億令吉不良貸款。”

“截至2024年6月杪，銀行對43筆不良貸款的借貸方採取了法律行動。”

馬西迪曼俊駁斥任何置疑SMJ能源有限公司 （SMJE）收購沙巴國際石油有限公司（Sabah International Petroleum Sdn Bhd，SIP）合法性的指控。

“通過這項由州政府支持的企業收購活動，SMJE不僅降低了SIP高額債務利息成本，同時還通過贖回SIP在沙巴發展銀行的債務，戰略性地對沙巴發展銀行有限公司進行了資本重組。”

“由於SMJE、SIP和沙巴發展銀行都是屬於州政府持股的官聯公司，這項企業收購活動絕對不存在利益衝突。”