面对50亿不良贷款 沙发展银行蒙受巨亏

“沙巴发展银行向借款人发放贷款，当借款人无法偿还时，就会采用创设性会计。”

“新的贷款被创设用于偿还逾期贷款，以便这些贷款不会被归类为不良贷款。”

“基本上，这就像挖一个更大的坑来掩盖旧坑，债务越滚越大。”

“新贷款用于偿还借款人逾期未付的本金和利息，这导致银行账面拥有良好财务纪录，但实际上是‘无现金’收入，掩盖了不良贷款比率。”

拨备不足 财务恶况

马西迪指出，这些没有实际现金收入的创设性会计造成银行财务恶化，银行实收款项不足以支付到期债券。

“这种情况下，银行不得不设法筹集更多资金来偿还到期贷款，导致债务膨胀。”

他指出，拨备不足是导致银行财务恶况的主要原因之一。

“与其他银行一样，沙巴发展银行每年需要为贷款拨备，拨备金额取决于作为贷款担保的资产价值。”

“沙巴发展银行并未采用金融机构的最佳做法，即每两年更新担保资产的估值报告。”

“新董事会和管理层对这些担保资产进行了严格审查，发现估值报告已经过时，银行必须在2023年及2024年大量拨备。”

马西迪指出，银行的不良贷款高达75%，但银行过去几乎没有采取任何法律行动来追收坏账，而是采取了创设性会计手段，将许多不良贷款伪装成正常贷款。

“整体而言，这是非常恶劣的信贷治理和风险管理。”

他指出，新董事会在去年7月上任后，采取了一系列大刀阔斧的措施，对银行进行了严格的内部审查。

拟3年内追回10亿贷款

“新董事会设立了一个追债部门，由追偿专家领导，积极追收不良贷款，计划在未来3年，每年追回10亿令吉不良贷款。”

“截至2024年6月杪，银行对43笔不良贷款的借贷方采取了法律行动。”

马西迪曼俊驳斥任何置疑SMJ能源有限公司 （SMJE）收购沙巴国际石油有限公司（Sabah International Petroleum Sdn Bhd，SIP）合法性的指控。

“通过这项由州政府支持的企业收购活动，SMJE不仅降低了SIP高额债务利息成本，同时还通过赎回SIP在沙巴发展银行的债务，战略性地对沙巴发展银行有限公司进行了资本重组。”

“由于SMJE、SIP和沙巴发展银行都是属于州政府持股的官联公司，这项企业收购活动绝对不存在利益冲突。”